CARPIMKO : comprendre votre retraite et prévoyance en libéral

La CARPIMKO, votre caisse de retraite et prévoyance

Dès le premier jour de votre exercice libéral, vous êtes affilié à la CARPIMKO : la Caisse Autonome de Retraite et de Prévoyance des Infirmiers, Masseurs-Kinésithérapeutes, Pédicures-Podologues, Orthophonistes et Orthoptistes.

Cette affiliation est obligatoire et automatique pour tout infirmier exerçant à titre libéral en France. Elle constitue l'un des piliers de votre protection sociale en dehors du salariat. Comprendre son fonctionnement est indispensable pour planifier sereinement votre carrière libérale et préparer votre avenir.

Les régimes gérés par la CARPIMKO

La CARPIMKO gère plusieurs régimes complémentaires qui s'articulent pour vous offrir une couverture complète.

Le régime de base

Le régime de base de l'assurance vieillesse des professions libérales est géré au niveau national par la CNAVPL (Caisse Nationale d'Assurance Vieillesse des Professions Libérales). Il fonctionne par points : vos cotisations vous rapportent un certain nombre de points chaque année, et votre pension sera calculée en multipliant vos points accumulés par la valeur du point au moment de votre départ à la retraite.

Le régime complémentaire (ASV)

L'Avantage Social Vieillesse (ASV) est un régime complémentaire propre aux infirmiers libéraux conventionnés. Il est cofinancé par vos cotisations et par une participation de l'Assurance Maladie au titre de la convention nationale. Ce régime valorise votre engagement dans l'exercice conventionné.

Le régime de prévoyance

La CARPIMKO gère également un régime de prévoyance qui couvre plusieurs risques :

• L'invalidité : en cas d'incapacité permanente partielle ou totale à exercer votre activité, des prestations peuvent être versées en fonction de votre taux d'invalidité
• Le décès : un capital décès peut être versé à vos ayants droit en cas de décès prématuré
• La maternité, paternité et adoption : des indemnités journalières spécifiques sont prévues pour ces situations

Ces garanties sont précieuses pour les professions libérales, qui ne bénéficient pas des protections du régime général des salariés.

Les cotisations à la CARPIMKO

Les cotisations à la CARPIMKO sont calculées sur la base de votre revenu professionnel non commercial déclaré à l'administration fiscale. Leur montant varie donc d'une année à l'autre en fonction de l'évolution de votre activité.

Une particularité importante pour les premières années d'exercice : vos cotisations sont appelées sur une base provisionnelle, puis régularisées une fois votre revenu définitif connu. En début d'activité, des cotisations minimales s'appliquent, même si votre revenu est faible ou nul.

Il est important d'anticiper ces cotisations dans votre budget, car elles représentent une charge significative que vous devrez honorer indépendamment du niveau de votre activité, surtout dans les premières années.

Le rachat de cotisations et la validation de périodes

Si vous avez exercé en tant que salarié avant votre installation libérale, vos cotisations au régime de base des salariés vous ont déjà rapporté des droits à la retraite. Ces droits sont acquis et s'additionneront à ceux que vous constituerez en libéral.

Certaines périodes peuvent faire l'objet d'un rachat de cotisations pour améliorer votre pension future : années d'études supérieures, années d'activité partielle... Renseignez-vous auprès de la CARPIMKO sur les conditions et le coût de ces rachats, à mettre en balance avec le gain de pension espéré.

L'articulation avec les autres régimes de retraite

Si vous avez exercé en tant que salarié au cours de votre carrière, vous avez cotisé à plusieurs régimes de retraite :

• Le régime général de la Sécurité Sociale (CNAV) pour vos périodes d'activité salariée
• L'AGIRC-ARRCO pour la retraite complémentaire des salariés
• La CARPIMKO pour votre période d'activité libérale

A votre retraite, vous percevrez des pensions de chacun de ces régimes, proportionnellement aux droits que vous y avez accumulés. Cette pluralité de régimes est une réalité pour beaucoup d'infirmiers qui ont commencé leur carrière en milieu hospitalier avant de s'installer en libéral.

L'importance de la prévoyance individuelle complémentaire

Les garanties de la CARPIMKO, bien qu'indispensables, ne couvrent pas tous les risques avec le même niveau de protection qu'un salarié. En particulier, la couverture en cas d'incapacité temporaire de travail (arrêt maladie de courte ou moyenne durée) est limitée.

Il est fortement recommandé de souscrire une prévoyance individuelle complémentaire dès votre installation. Cette prévoyance doit notamment couvrir :

• L'incapacité temporaire de travail : des indemnités journalières qui compensent la perte de revenus en cas d'arrêt maladie ou d'accident
• L'invalidité permanente : un complément aux prestations de la CARPIMKO en cas d'invalidité partielle ou totale

Les délais de carence et les montants des indemnités varient selon les contrats. Comparez les offres avec soin et adaptez la garantie à votre niveau de charges fixes et à votre situation personnelle.

Les démarches d'affiliation à la CARPIMKO

L'affiliation à la CARPIMKO est automatique mais nécessite d'effectuer les démarches administratives dès votre installation. Voici les étapes principales :

Transmettez votre déclaration de début d'activité. Après votre inscription au tableau de l'Ordre et votre affiliation à la CPAM, informez la CARPIMKO de votre début d'activité libérale. Vous pouvez effectuer cette démarche directement sur le site internet de la CARPIMKO ou par courrier.

Fournissez les documents justificatifs. Un extrait de votre inscription à l'Ordre des infirmiers, des informations sur votre adresse professionnelle et votre mode d'exercice vous seront demandés.

Mettez en place le paiement de vos cotisations. La CARPIMKO vous communiquera les échéanciers de cotisations provisionnelles. Anticipez ces paiements dans votre trésorerie.

Ce que vous devez retenir

La CARPIMKO est un interlocuteur incontournable de votre vie professionnelle libérale. Ne sous-estimez pas l'importance de bien comprendre les régimes qu'elle gère et de planifier votre protection sociale dès l'installation. Complétez les garanties de base par une prévoyance individuelle adaptée à votre situation, et renseignez-vous régulièrement sur l'évolution de vos droits à la retraite.